古民快速计算并在白板上列出：

        ?流出1（刚性）：银行贷款月供-8万

        ?流出2（维持运营）：材料款（最低）-15万

        ?流出3（刚性）：工人工资-5.2万

        ?流出4（刚性）：其他固定开支-3万

        每月刚性+维持性现金流出合计：约31.2万

        “那么，您目前工厂每个月的现金流入，也就是能立刻收到的、新的销售回款，平均有多少？”古民问。

        刘大成脸色更苦了：“现在生意不好做，新单子接得少，而且客户付款也拖。上个月…就回了不到二十万的款。这个月看起来也差不多。”

        古民在“流入”侧写下“月新回款：~20万”。

        一个简单、残酷的现金流缺口瞬间呈现：每月现金缺口超过11万。这还不包括需要偿还的旧材料欠款本金（那几十万），以及任何意外支出。

        “所以，现状是，”古民用笔点着白板，“您有一个理论上价值170万的水库（应收账款），但闸门被堵住了，水放不出来。而您这里，每个月有超过31万的水必须流出去，否则工厂就会停转，甚至更糟（银行收贷、供应商断供）。您实际每月只能收集到大约20万的新水（新回款），这就意味着，您每个月都必须找到至少11万的水（现金）来填补这个窟窿，才能维持工厂不瞬间崩盘。这11万，过去是靠不断拖欠供应商旧账、或者借新的短期高息贷款来填的，对吗？”

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